Частині українців можуть нарахувати додаткові податки та навіть оштрафувати. Перш за все ризики стосуються тих, хто фактично веде підприємницьку діяльність, але не має зареєстрованого ФОП. Про це попередив адвокат Роман Сімутін на своїй сторінці у facebook.
За його словами, вже є випадки відкриття двох кримінальних проваджень через продажі на онлайн‑майданчиках. Юрист пояснює, що податкові ризики виникають тоді, коли на банківські рахунки фізичної особи регулярно надходять кошти, що мають ознаки доходу, але не декларуються та не оподатковуються.
Сімутін наголошує, що сам факт зарахування грошей на картку не створює податкового зобов’язання. Повторне оподаткування не застосовується, якщо кошти не є доходом або з них уже сплачено податки.
Чи бачить податкова рух коштів на картках
Податкова служба не має прямого доступу до рахунків громадян, адже це банківська таємниця. Водночас банки проводять фінмоніторинг і можуть вимагати додаткові документи у разі підозрілих операцій. У таких випадках інформація передається відповідним органам.
Тож якщо буде доведено, що особа отримувала незадекларований дохід, їй можуть нарахувати пеню, податки та штрафи.
Нагадаємо, банки готуються перейти на жорсткіший режим контролю підприємницьких рахунків: із серпня 2026 року знижені ліміти та ретельні перевірки чекатимуть передусім нових ФОПів і власників малодіючих акаунтів. Фінансисти пояснюють, що саме ці категорії найчастіше викликають увагу фінмоніторингу через відсутність стабільної історії надходжень та різкі коливання оборотів.
У перші місяці після відкриття рахунку підприємці працюватимуть з обмеженими лімітами, а нетипові транзакції банки зможуть тимчасово зупиняти для уточнення деталей. Звичайних клієнтів зміни майже не торкнуться, однак великі або незвичні надходження все ж перевірятимуть уважніше - це частина посиленого моніторингу.
