Украинские банки усилили финансовый мониторинг и все чаще передают данные о движении средств в налоговые органы. Это означает, что любой регулярный или значительный P2P-перевод может стать основанием для проверки, а иногда и для штрафов.

Об этом пишет сайт Новини.LIVE со ссылкой на юриста Богдана Янкива.

Когда налоговая может заинтересоваться переводами

Налоговые органы обращают внимание на ситуации, когда на карту регулярно поступают или с нее отправляются большие суммы без подтвержденных оснований. В таких случаях контролирующий орган может предположить ведение предпринимательской деятельности без ФЛП, уклонение от уплаты налогов или отмывание доходов.

Юрист напоминает, что в судебной практике уже есть реальные случаи, когда украинцев обязывали оплатить значительные суммы из-за отсутствия документов, подтверждающих происхождение средств. Если человек не может объяснить природу переводов, они автоматически считаются доходом.

"Если НБУ передал информацию об обороте, а человек не предоставил документы, которые бы объяснили, что эти средства не являются доходом - суд признает их доходом. Промежуточных вариантов нет", - объясняет эксперт.

Какие штрафы могут начислить

В случае, если переводы признают доходом, налоговая применяет стандартные ставки: 18% НДФЛ и 5% военного сбора. В некоторых случаях добавляют и административные санкции - например, за деятельность без регистрации ФЛП. Размер штрафа может достигать 17 000–34 000 грн.

Какие переводы не облагаются налогом

Есть категории поступлений, которые не считаются доходом, но их нужно подтвердить документально. К ним относятся:

• алименты;
• продажа первого автомобиля за год;
• займ;
• возвратная финансовая помощь;
• переводы между родственниками первой или второй степени родства.

Для подтверждения понадобятся: свидетельство о рождении или браке, договор займа, расписка, решение суда об алиментах, договор купли-продажи авто.

Почему стоит избегать регулярных переводов без объяснений

Налоговая может получить информацию об оборотах на счетах напрямую от банковских алгоритмов. Если операции выглядят нетипично, контролеры могут обратиться к владельцу карты с требованием объяснить происхождение средств. При отсутствии документов - начислят налоги и штрафы.

Наиболее безопасная стратегия - воздерживаться от регулярных P2P-переводов без документального подтверждения, даже между друзьями или родственниками.

Напомним, ранее Ощадбанк объявил о лимитах на переводы средств, которые будут действовать в апреле.