В рамках финансового мониторинга украинские банки подробно изучают денежные переводы клиентов. Анализ транзакций проводится финансовыми учреждениями в автоматическом режиме. Существует целый ряд триггеров, из-за которых система финмониторинга может бить тревогу. В частности, речь идет о определенных словах и фразах, указанных в назначении платежа.
Об этом сообщает издание "Новини.LIVE" со ссылкой на финансового консультанта Людмилу Сандыгу.
В случае, когда система финмониторинга считает транзакцию подозрительной, банк может заблокировать счет клиента. В то же время, как отмечает финансовый эксперт, существует пять формулировок, которые часто указываются в назначении платежа и могут стать источником проблем.
Слово "помощь"
В частности, речь идет о слове "помощь". Дело в том, что система финмониторинга может "решить", что речь идет о нецелевой благотворительной помощи. А такие средства подлежат налогообложению. Обычно проблемы возникают, если сумма перевода превышает предельный размер дохода. Алгоритм его определения заложен в первом абзаце пп. 169.4.1 Налогового кодекса Украины. На данный момент этот показатель составляет 4 660 грн.
Поэтому Людмила Сандыга советует указывать в назначении платежей более конкретные формулировки. Речь идет о фразах типа "Возврат расходов за…" или "Материальная помощь на лечение от…".
Когда нельзя писать "подарок"
Еще одним опасным словом при денежных переводах является "подарок". Оно может вызвать подозрение в случаях, когда физические лица не являются близкими родственниками, отсутствует договор дарения или если сумма перевода превышает указанные ранее 4 660 грн. Ведь в таких условиях подарки в Украине подлежат налогообложению.
Как отмечает финансовый эксперт, избежать неприятностей при таких переводах прежде всего поможет заключение договора дарения. Другим вариантом является указание в назначении платежа формулировки "Возврат расходов согласно договоренности".
Следует избегать фраз "на продукты" или "на лечение"
Как объясняет Людмила Сандыга, такие общие формулировки система финмониторинга просто не понимает. Ведь за ними может скрываться, в частности, возврат расходов, помощь или оплата услуг. В то же время налоговая может расценить такой перевод как обычный доход физического лица, а не как компенсацию или целевую помощь.
То есть фраза в назначении платежа должна быть более конкретной. Например, это может быть "Материальная помощь на лечение от … (сестры/брата/дочери/сына/матери/отца и т.д.)" или "Возмещение расходов на продукты согласно чеку".
Когда следует избегать фраз "оплата за услуги/консультации"
Людмила Сандыга отмечает, что формулировка "оплата за услуги/консультации" свидетельствует о предпринимательской деятельности получателя средств. Если же он не зарегистрирован как ФЛП, такая транзакция неизбежно привлечет внимание налоговиков. В итоге перевод может считаться незадекларированным доходом получателя.
Поэтому, если на самом деле речь идет о возврате долга или расходов, именно это и необходимо указывать в назначении платежа.
Что не так с фразой "перевод собственных средств"
Такая формулировка, как "перевод собственных средств", является нейтральной, но ей опять-таки не хватает конкретики. В случае перевода крупной суммы с указанием этой фразы это с высокой вероятностью может привести к блокированию счета.
В то же время более конкретные формулировки, в частности "Возврат расходов за обучение" или "Материальная помощь от…", повысят шансы на успешное проведение транзакции.
