У межах фінансового моніторингу українські банки детально вивчають грошові перекази клієнтів. Аналіз транзакцій фінустанови здійснюють в автоматичному режимі. Існує цілий ряд тригерів, через які система фінмоніторингу може забити на сполох. Зокрема, йдеться про певні слова та фрази, зазначені у призначенні платежу.
Про це повідомляє видання "Новини.LIVE" із посиланням на фінансову консультантку Людмилу Сандигу.
У випадку, коли системі фінмоніторингу транзакція видається підозрілою, банк може заблокувати рахунок клієнта. Водночас, як зауважує фінансова експертка, існує п’ять формулювань, які часто вказуються у призначенні платежу та можуть стати джерелом проблем.
Слово "допомога"
Зокрема, йдеться про слово "допомога". Справа в тому, що система фінмоніторингу може "вирішити", що йдеться про нецільову благодійну допомогу. А такі кошти підлягають оподаткуванню. Зазвичай проблеми виникають, якщо сума переказу перевищує граничний розмір доходу. Алгоритм його визначення закладено у першому абзаці пп. 169.4.1 Податкового кодексу України. Наразі цей показник становить 4 660 грн.
Тож Людмила Сандига радить вказувати у призначенні платежів більш конкретні формулювання. Йдеться про фрази на кшталт "Повернення витрат за…" або "Матеріальна допомога на лікування від…".
Коли не можна писати "подарунок"
Ще одним небезпечним словом під час грошових переказів є "подарунок". Воно може викликати підозру у випадках, коли фізичні особи не є близькими родичами, відсутній договір дарування або якщо сума переказу перевищує зазначені раніше 4 660 грн. Адже за таких умов подарунки в Україні підлягають оподаткуванню.
Як зазначає фінансова експертка, уникнути негараздів під час таких переказів передусім допоможе укладання договору дарування. Іншим варіантом є зазначення у призначенні платежу формулювання "Повернення витрат згідно з домовленістю".
Слід уникати фраз "на продукти" або "на лікування"
Як пояснює Людмила Сандига, такі загальні формулювання система фінмоніторингу просто не розуміє. Адже за ними може критися, зокрема, повернення витрат, допомога або оплата послуг. Водночас податкова може розцінити такий переказ як звичайний дохід фізичної особи, а не як компенсацію чи цільову допомогу.
Тобто фраза у призначенні платежу має бути більш конкретною. Наприклад, це може бути "Матеріальна допомога на лікування від … (сестри/брата/доньки/сина/матері/батька тощо)" або "Відшкодування витрат на продукти згідно з чеком".
Коли слід уникати фраз "оплата за послуги/консультації"
Людмила Сандига зауважує, що формулювання "оплата за послуги/консультації" свідчить про підприємницьку діяльність отримувача коштів. Якщо ж він не зареєстрований як ФОП, така транзакція неминуче приверне увагу податківців. У підсумку переказ може вважатися незадекларованим доходом отримувача.
Тому, якщо насправді йдеться про повернення боргу чи витрат, саме це й необхідно зазначати у призначенні платежу.
Що не так із фразою "переказ власних коштів"
Таке формулювання, як "переказ власних коштів", є нейтральним, але йому знову ж таки бракує конкретики. У випадку переказу великої суми із зазначенням цієї фрази це з високою ймовірністю може призвести до блокування рахунку.
Водночас більш конкретні формулювання, зокрема "Повернення витрат за навчання" або "Матеріальна допомога від…", підвищать шанси на успішне проведення транзакції.
